Ostatnia aktualizacja: 27 maja 2024 r.

Wstęp

  1. 1.1. Jako firma zobowiązujemy się do prowadzenia działalności zgodnie z najwyższymi standardami etycznymi. Obejmuje to przestrzeganie wszystkich obowiązujących przepisów i regulacji mających na celu zwalczanie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Niniejsza Polityka została opracowana przez naszą firmę w celu ograniczenia ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu związanego z jej działalnością oraz sprzedażą usług i/lub produktów. Niniejsza Polityka wyjaśnia naszą osobistą odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu („Przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy”) na całym świecie oraz za zapewnienie, że podmioty zewnętrzne, z którymi współpracujemy, postępują w ten sam sposób.
  2. 1.2. Kierownictwo Spółki zobowiązuje się do przestrzegania wszystkich przepisów prawa. Każdy pracownik, który naruszy zasady określone w niniejszej Polityce lub pozwoli innej osobie na ich naruszenie, może podlegać odpowiednim działaniom dyscyplinarnym, włącznie ze zwolnieniem z pracy, a także może zostać ukarany grzywną cywilną lub karną.
  3. 1.3. Jeśli masz jakiekolwiek pytania dotyczące niniejszej Polityki, skontaktuj się z Działem Zgodności lub Działem Prawnym.

2. Oświadczenie w sprawie polityki przeciwdziałania praniu pieniędzy

  1. 2.1. Polityką naszej firmy jest przestrzeganie wszystkich obowiązujących przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy w naszych operacjach na całym świecie. W tym celu nasza firma będzie współpracować wyłącznie z klientami, którzy prowadzą legalną działalność gospodarczą i których środki pochodzą z legalnych źródeł./li>
  2. 2.2. Niniejsza Polityka ma pomóc pracownikom, kontrahentom i innym stronom trzecim działającym w imieniu Spółki zrozumieć, w jakich sytuacjach może dojść do naruszenia przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy, a także wesprzeć ich w podejmowaniu właściwych decyzji zgodnie ze stanowiskiem naszej spółki określonym w niniejszej Polityce.

3. Kogo dotyczy niniejsza Polityka?

  1. 3.1. Niniejsza Polityka ma zastosowanie do działalności Spółki na całym świecie oraz do wszystkich dyrektorów, członków zarządu, pracowników, kontrahentów i innych osób trzecich działających w imieniu wyżej wymienionych podmiotów.

4. Jakie jest ryzyko?

  1. 4.1. Naruszenie przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy może skutkować poważnymi sankcjami cywilnymi i/lub karnymi dla firm i osób fizycznych, w tym wysokimi grzywnami, karą pozbawienia wolności, ekstradycją, wpisaniem na czarną listę, cofnięciem licencji i dyskwalifikacją dyrektorów.
  2. 4.2. Ponadto naruszenia przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy mogą mieć negatywne konsekwencje praktyczne, w tym uszczerbek na reputacji i relacjach handlowych, ograniczenia w prowadzeniu działalności oraz znaczną ilość czasu i wydatków na prowadzenie wewnętrznych dochodzeń i/lub obronę przed dochodzeniami rządowymi i działaniami egzekucyjnymi.

5. Co rozumiemy przez pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu?

  1. 5.1. Pranie pieniędzy polega na wymianie pieniędzy lub aktywów uzyskanych w wyniku działalności przestępczej na „czyste” pieniądze lub inne aktywa. Czyste pieniądze lub aktywa nie mają oczywistego związku z jakąkolwiek działalnością przestępczą. Pranie pieniędzy obejmuje również pieniądze wykorzystywane do finansowania terroryzmu, niezależnie od sposobu ich uzyskania.
  2. 5.2. Poniższe działania są uważane za „pranie pieniędzy” i są zabronione na mocy niniejszej Polityki:
    • a) konwersja lub przeniesienie własności (w tym pieniędzy) ze świadomością lub podejrzeniem, że własność ta została uzyskana w wyniku działalności przestępczej lub określonej działalności niezgodnej z prawem („majątek nabyty w drodze przestępstwa”), w celu ukrycia lub zamaskowania nielegalnego pochodzenia mienia lub udzielenia pomocy osobie zaangażowanej w taką działalność w uniknięciu prawnych konsekwencji jej działań;
    • b) przeprowadzanie transakcji finansowej dotyczącej mienia pozyskanego w drodze przestępstwa;
    • c) ukrywanie lub tajenie prawdziwej natury, źródła, lokalizacji, sposobu dysponowania, przemieszczania, praw związanych z własnością lub kontrolą mienia nabytego w drodze przestępstwa;
    • d) nabycie, posiadanie lub użytkowanie mienia uzyskanego w drodze przestępstwa;
    • e) ułatwianie realizacji działań niezgodnych z prawem; i
    • f) udział w zleceniu, związek z celem zlecenia, usiłowanie popełnienia, a także pomocnictwo, podżeganie, współdziałanie i doradztwo przy popełnianiu któregokolwiek z czynów określonych w poprzednich akapitach.
  3. 5.3. Definicja prania pieniędzy oznacza, że ​​każda osoba (w tym każdy pracownik Spółki) może złamać prawo, jeśli wie lub podejrzewa istnienie mienia pochodzącego z przestępstwa w obrębie przedsiębiorstwa i angażuje się lub kontynuuje angażowanie w sprawę dotyczącą tego mienia w związku z działalnością przedsiębiorstwa, nie zgłaszając swoich obaw.
  4. 5.4. Mienie może zostać uznane za wynik przestępstwa, jeżeli jest wynikiem jakiegokolwiek przestępstwa, niezależnie od tego, czy przestępstwo miało miejsce w kraju, w którym się znajdujesz, czy za granicą.
  5. 5.5. Finansowanie terroryzmu może nie wiązać się z dochodami pochodzącymi z przestępstwa, lecz raczej z próbą ukrycia pochodzenia lub zamierzonego przeznaczenia środków, które następnie zostaną wykorzystane do celów przestępczych.

6. Znaki ostrzegawcze

  1. 6.1. Jeśli podejrzewasz, że klient, współpracownik lub osoba trzecia mogła dopuścić się czynu przestępczego, powinieneś rozważyć, czy istnieje ryzyko, że doszło lub może dojść do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
  2. 6.2. Przykłady sygnałów ostrzegawczych, które należy zgłaszać, obejmują:
    • Klient podaje niewystarczające, fałszywe lub podejrzane informacje albo nie chce podać pełnych informacji;
    • metody płatności lub kwoty, które nie są zgodne z polityką płatności lub nie są zwykle stosowane w toku działalności, takie jak płatności przekazami pieniężnymi, czekami podróżnymi i/lub wieloma instrumentami oraz płatności od niezależnych stron trzecich;
    • otrzymywanie wielu instrumentów negocjowalnych w celu zapłaty jednej faktury;
    • prośby klienta lub partnera o zapłatę gotówką;
    • płatności do lub z krajów uznawanych za kraje o wysokim ryzyku prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu;
    • zamówienia lub zakupy niezgodne z działalnością handlową lub gospodarczą Klienta;
    • płatności na rzecz lub od osób trzecich, które nie mają oczywistego ani logicznego związku z klientem lub transakcją;
    • płatności do lub z krajów uważanych za raj podatkowy lub jurysdykcje offshore;
    • płatności z krajów, które nie są związane z transakcją lub są dla Klienta nielogiczne;
    • dokumenty rejestracyjne działalności gospodarczej Klienta zostały wydane w raju podatkowym lub w kraju, w którym występuje wysokie ryzyko prania pieniędzy, terroryzmu lub finansowania terroryzmu, lub w kraju, którego prowadzenie nie jest logiczne dla Klienta;
    • nadpłaty z następującym poleceniem zwrotu płatności, szczególnie w przypadku prośby o przesłanie płatności osobie trzeciej;
    • każdego klienta, w przypadku którego nie można ustalić prawdziwego beneficjenta rzeczywistego;
    • strukturyzacja transakcji w celu uniknięcia konieczności raportowania przez rząd lub prowadzenia dokumentacji;
    • niezwykle skomplikowane struktury biznesowe, schematy płatności, które nie odzwierciedlają rzeczywistego celu działalności gospodarczej;
    • działalność związana z przelewem środków, która nie jest zgodna z działalnością gospodarczą Klienta lub która rozpoczyna się lub kończy na stronach niezwiązanych z transakcją;
    • nieoczekiwane wzrosty aktywności klienta.

Powyższa lista nie jest wyczerpująca. Odstępstwa od praktyk stosowanych przez klientów i ogólnie przyjętych praktyk biznesowych powinny stanowić dla Państwa ostrzeżenie i skłonić do dalszego zbadania danej sytuacji zgodnie z niniejszą Polityką.

7. Monitorowanie zgodności

  1. 7.1. Kadra kierownicza spółki jest odpowiedzialna za zapewnienie kultury zgodności i skutecznych kontroli w celu zagwarantowania przestrzegania przepisów i regulacji dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, a także za informowanie pracowników o poważnych konsekwencjach braku zgodności.
  2. 7.2. Aby sprostać wymaganiom, firma wdrożyła następujące działania:
    • wdrożenie podejścia zorientowanego na ryzyko;
    • Polityka KYC (Poznaj Swojego Klienta) i zasada należytej staranności (DD);
    • monitorowanie aktywności klientów;
    • prowadzenie dokumentacji.
    Identyfikacja ryzyka prania pieniędzy związanego z klientami i transakcjami umożliwia przedsiębiorstwu ustalenie i wdrożenie odpowiednich środków w celu kontroli i łagodzenia tego ryzyka.

  3. 7.3. Ryzyko kraju

    W połączeniu z innymi czynnikami ryzyka, Spółka dostarcza użytecznych informacji na temat potencjalnego ryzyka prania pieniędzy. Czynniki, które mogą prowadzić do stwierdzenia, że dany kraj stwarza wyższe ryzyko, to m.in.:
    • kraje objęte sankcjami, embargami lub podobnymi środkami;
    • kraje, które zostały zidentyfikowane przez Grupę Specjalną ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATW) jako kraje niewspółpracujące w zwalczaniu prania pieniędzy lub które zostały zidentyfikowane przez wiarygodne źródła jako kraje nieposiadające odpowiednich przepisów i regulacji dotyczących prania pieniędzy;
    • kraje, które według wiarygodnych źródeł finansują lub wspierają działalność terrorystyczną.
  4. 7.4. Ryzyko związane z klientem Nie ma konsensusu co do tego, którzy klienci stanowią wysokie ryzyko, jednak poniższe cechy klientów uznano za potencjalnie zwiększające ryzyko prania pieniędzy:
    • producenci broni;
    • działalność wymagająca dużych nakładów finansowych;
    • nieuregulowanych organizacji charytatywnych i innych nieuregulowanych organizacji „non-profit”.
  5. 7.5. Zatwierdzenie klienta Naszą polityką jest przeprowadzanie należytej staranności („DD”) na początku każdej relacji biznesowej oraz, w stosownych przypadkach, w przypadku jakichkolwiek podejrzanych kwestii dotyczących naszych klientów, dostawców, dystrybutorów, kontrahentów, agentów i wszelkich osób, z którymi Spółka utrzymuje ugruntowane relacje biznesowe obejmujące przekazywanie lub otrzymywanie środków („Klienci”), aby móc zweryfikować, czy są oni tymi, za których się podają, oraz aby upewnić się, że nie ma żadnych przeszkód prawnych uniemożliwiających współpracę z nimi przed zawarciem umów lub przeprowadzeniem transakcji. Odpowiednie formy i poziomy należytej staranności będą zależeć od różnych czynników. Spółka otrzymuje wystarczające informacje, aby przeprowadzić ocenę ryzyka i określić potencjalne narażenie na ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (ML/FT) oraz uzasadnić odpowiedni poziom należytej staranności w celu ograniczenia tych ryzyk. Spółka pozyskuje wystarczająco szczegółowe informacje z aplikacji transakcyjnych, aby ocenić ryzyko. Zawarte w nich istotne informacje mogą być poparte odpowiednimi środkami elektronicznymi lub odpowiednią dokumentacją. Wstępna analiza powinna być poparta monitoringiem transakcji w celu identyfikacji działań (np. wolumenu transakcji itp.), które mogą wskazywać na pranie pieniędzy lub inną nielegalną działalność. W związku z tym, w oparciu o podejście oparte na ryzyku, konieczne jest zażądanie odpowiedniej dokumentacji dowodowej w przypadku zmiany okoliczności dotyczących wzorców handlowych, kwot i walut, częstotliwości lub odbiorców.
  6. 7.6. Ryzyko związane ze świadczeniem usług Określenie ryzyka prania pieniędzy związanego z usługami powinno obejmować uwzględnienie takich czynników, jak usługi zidentyfikowane przez organy regulacyjne, agencje rządowe lub inne wiarygodne źródła jako potencjalnie obarczone wysokim ryzykiem prania pieniędzy. Firma opracowała politykę niedozwolonego użytkowania, która jasno definiuje niedopuszczalne modele biznesowe. Należą do nich między innymi:
    • materiały podżegające do przemocy i/lub rasizmu lub promujące je;
    • jakiekolwiek towary lub usługi naruszające prawa własności intelektualnej osób trzecich;
    • karty przedpłacone lub inne karty o wartości przedpłaconej, które nie są powiązane ze konkretnym sprzedawcą i/lub nie są ograniczone do zakupu określonych towarów lub usług;
    • wszelkiego rodzaju nielicencjonowane usługi hazardowe.
  7. 7.7. Księgowość Przechowywane zapisy stanowią istotny element ścieżki audytu, niezbędnej do przeprowadzenia dochodzenia. Wszystkie dokumenty uzyskane w celu identyfikacji klienta (wymagania polityki KYC), wszystkie szczegóły transakcji oraz inne informacje istotne w kontekście przeciwdziałania praniu pieniędzy muszą być przechowywane zgodnie z obowiązującymi przepisami/regulacjami dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy. Dotyczy to plików raportów o podejrzanej aktywności, dokumentacji monitorowania kont w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy itp. Zapisy te muszą być przechowywane przez co najmniej 5 lat.

8. Niedopełnienie wymogów prawnych

Każdy pracownik lub kontrahent Spółki, który naruszy niniejszą Politykę może podlegać odpowiednim działaniom dyscyplinarnym, niezależnie od wszelkich innych kar, które mogą zostać na niego nałożone w wyniku jego zachowania.

Audyt wewnętrzny powinien regularnie kontrolować działalność przedsiębiorstwa, aby zapewnić zgodność z przepisami dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy.

9. Aktualizacja, edycja i odpowiedzialność

Niniejsza Polityka może być od czasu do czasu aktualizowana. Zaktualizowana wersja Polityki będzie niezwłocznie publikowana na stronie internetowej Spółki.