Dernière mise à jour: 27 mai 2024

Introduction

1. 1.1. En tant qu'entreprise, nous nous engageons à exercer nos activités conformément aux normes éthiques les plus élevées. Cela inclut le respect de toutes les lois et réglementations applicables visant à lutter contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. La présente politique a été élaborée par notre entreprise afin de réduire les risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme liés à ses activités et à la vente de ses services et/ou produits. Cette politique explique notre responsabilité individuelle en matière de respect des lois anti-blanchiment d'argent et de lutte contre le financement du terrorisme (« lois LBC ») dans le monde entier et de garantie que tous les tiers auxquels nous faisons appel pour agir en notre nom en font de même.
2. 1.2. La direction de l'entreprise s'engage à respecter toutes les lois. Tout employé qui enfreint les règles de la présente politique ou qui permet à quiconque d'enfreindre ces règles s'expose à des sanctions disciplinaires pouvant aller jusqu'au licenciement, ainsi qu'à des amendes civiles ou pénales.
3. 1.3. Si vous avez des questions concernant cette politique, veuillez contacter le service de conformité ou le service juridique.

2. Déclaration de politique générale sur la lutte contre le blanchiment d'argent

1. 2.1. Notre entreprise a pour politique de se conformer à toutes les lois anti-blanchiment d'argent applicables dans le cadre de ses opérations à travers le monde. À cette fin, elle ne fera affaire qu'avec des clients exerçant une activité commerciale légitime et dont les fonds proviennent de sources licites.
2. 2.2. La présente politique vise à aider les employés, les sous-traitants et les autres tiers agissant au nom de la société à comprendre où des violations des lois anti-blanchiment d'argent pourraient survenir et à les soutenir dans la prise de décisions appropriées, conformément à la position de notre entreprise telle qu'énoncée dans la présente politique.

3. Qui est concerné par cette politique?

1. 3.1. La présente politique s'applique aux opérations de la Société à l'échelle mondiale et à tous les administrateurs, dirigeants, employés, sous-traitants et autres tiers agissant pour le compte de ce qui précède.

4. Quel est le risque?

1. 4.1. Les violations des lois anti-blanchiment d'argent peuvent entraîner de lourdes sanctions civiles et/ou pénales à l'encontre des entreprises et des particuliers, notamment des amendes importantes, l'emprisonnement, l'extradition, l'inscription sur une liste noire, le retrait de licences et la disqualification des administrateurs.
2. 4.2. De plus, les violations des lois anti-blanchiment peuvent entraîner des conséquences pratiques dommageables, notamment une atteinte à la réputation et aux relations commerciales, des restrictions dans notre façon de faire des affaires, ainsi que des coûts et un temps considérables consacrés aux enquêtes internes et/ou à la défense contre les enquêtes et les mesures d'exécution gouvernementales.

5. Que signifie le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme?

1. 5.1. Le blanchiment d'argent consiste à échanger de l'argent ou des biens d'origine criminelle contre de l'argent ou d'autres biens « propres », c'est-à-dire sans lien apparent avec une activité criminelle. Le blanchiment d'argent inclut également les fonds utilisés pour financer le terrorisme, quelle que soit leur origine.
2. 5.2. Les types d'activités suivants sont considérés comme du « blanchiment d'argent » et sont interdits en vertu de la présente politique:
   • a) la conversion ou le transfert de biens (y compris de l'argent), sachant ou soupçonnant que ces biens proviennent d'une activité criminelle ou de certaines activités illégales spécifiées («biens criminels»), dans le but de dissimuler ou de déguiser l'origine illicite des biens ou d'aider toute personne impliquée dans la commission d'une telle activité à se soustraire aux conséquences juridiques de son action;
   • b) effectuer une transaction financière impliquant des biens d'origine criminelle;
   • c) le fait de dissimuler ou de masquer la véritable nature, la source, l'emplacement, la disposition, le mouvement, les droits relatifs, la propriété ou le contrôle de biens criminels;
   • d) l'acquisition, la possession ou l'utilisation de biens criminels;
   • e) promouvoir la poursuite d'activités illégales; et
   • f) la participation, l'association à commettre, les tentatives de commettre et le fait d'aider, d'encourager, de faciliter et de conseiller la commission de l'une quelconque des actions mentionnées dans les points précédents.
3. 5.3. La définition du blanchiment d'argent signifie que toute personne (y compris tout employé de la société) peut enfreindre la loi si elle prend connaissance, ou soupçonne, l'existence de biens d'origine criminelle au sein de l'entreprise et s'implique ou continue de s'impliquer dans une affaire liée à ces biens et à l'entreprise sans signaler ses préoccupations.
4. 5.4. Un bien peut être considéré comme un bien criminel s'il provient d'une activité criminelle, que cette activité ait eu lieu dans le pays où vous vous trouvez ou à l'étranger.
5. 5.5. Le financement du terrorisme peut ne pas impliquer le produit d'activités criminelles, mais plutôt une tentative de dissimuler l'origine ou l'utilisation prévue des fonds, qui seront ultérieurement utilisés à des fins criminelles.

6. Signaux d'alarme

1. 6.1. En cas de soupçons d'actes criminels impliquant un client, un collègue ou un tiers, il convient d'examiner s'il existe un risque de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme.
2. 6.2. Voici quelques exemples de signaux d'alerte à signaler:
   • Un client fournit des informations insuffisantes, fausses ou suspectes, ou hésite à fournir des informations complètes;
   • Les modes ou volumes de paiement non conformes à la politique de paiement ou qui ne sont pas habituellement utilisés dans le cadre des activités commerciales, par exemple les paiements par mandat, chèques de voyage et/ou instruments multiples, et les paiements provenant de tiers non liés;
   • Encaissement de plusieurs effets de commerce pour le paiement d'une seule facture;
   • Demandes de paiement en espèces formulées par un client ou un partenaire;
   • Paiement à destination ou en provenance de pays considérés comme présentant un risque élevé de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme;
   • Les commandes ou achats qui ne correspondent pas à l'activité commerciale du client;
   • Paiements effectués à ou en provenance de tiers n'ayant aucun lien apparent ou logique avec le client ou la transaction;
   • Paiements à destination ou en provenance de pays considérés comme des paradis fiscaux ou des juridictions offshore;
   • Paiements provenant de pays sans lien avec la transaction ou illogiques pour le client;
   • Les documents constitutifs de l'entreprise du client proviennent d'un paradis fiscal, d'un pays présentant un risque élevé de blanchiment d'argent, de terrorisme ou de financement du terrorisme, ou d'un pays qui n'est pas logique pour le client;
   • Les trop-perçus suivis d'instructions de remboursement, notamment lorsqu'il est demandé d'envoyer le paiement à un tiers;
   • Tout client pour lequel vous ne pouvez pas déterminer le véritable bénéficiaire effectif;
   • Structurer les transactions pour éviter les obligations de déclaration ou de tenue de registres auprès des autorités gouvernementales;
   • Des structures commerciales d'une complexité inhabituelle, des modes de paiement qui ne reflètent aucun objectif commercial réel;
   • Les virements bancaires non conformes aux activités commerciales du client, ou dont l'origine ou la destination est liée à des parties non impliquées dans la transaction, sont interdits;
   • Des pics d'activité inattendus chez un client.

La liste ci-dessus n'est pas exhaustive. Tout écart par rapport aux pratiques commerciales et aux attentes des clients doit vous inciter à mener une enquête plus approfondie conformément à la présente politique.

7. Contrôles de conformité

1. 7.1. La haute direction de l'entreprise est responsable de veiller à ce que l'entreprise dispose d'une culture de conformité et de contrôles efficaces pour se conformer aux lois et réglementations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et pour prévenir, détecter et combattre ces activités, et pour communiquer aux employés les graves conséquences du non-respect de ces règles.
2. 7.2. À des fins de conformité, la Société a mis en œuvre les mesures suivantes:
   • Adoption d'une approche fondée sur les risques;
   • Politique de connaissance du client (KYC) et diligence raisonnable à l'égard de la clientèle;
   • Surveillance de l'activité des clients;
   • Tenue de registres.
   L’identification des risques de blanchiment d’argent liés aux clients et aux transactions permet à la Société de déterminer et de mettre en œuvre des mesures proportionnées pour contrôler et atténuer ces risques.
3. 7.3. Risque Pays En complément des autres facteurs de risque, la Société fournit des informations utiles sur les risques potentiels de blanchiment d'argent. Parmi les facteurs pouvant conduire à conclure qu'un pays présente un risque accru, on peut citer:
   • Pays soumis à des sanctions, des embargos ou des mesures similaires;
   • Les pays identifiés par le Groupe d’action financière (« GAFI ») comme non coopératifs dans la lutte contre le blanchiment d’argent ou identifiés par des sources crédibles comme ne disposant pas de lois et de réglementations appropriées en matière de blanchiment d’argent;
   • Pays identifiés par des sources crédibles comme fournissant un financement ou un soutien à des activités terroristes.
4. 7.4. Risque client Il n'existe pas de consensus universel quant aux clients présentant un risque élevé, mais les caractéristiques de clients énumérées ci-dessous ont été identifiées comme étant potentiellement associées à des risques accrus de blanchiment d'argent:
   • Fabricants d'armements;
   • Entreprise à forte intensité de trésorerie;
   • Organismes de bienfaisance non réglementés et autres organisations "à but non lucratif" non réglementées.
5. 7.5. Acceptation par le client Notre politique consiste à effectuer une vérification préalable ("DD") dès le début de toute relation d'affaires et, si nécessaire, en cas de doute ultérieur concernant nos clients, fournisseurs, distributeurs, contreparties, agents et toute personne avec laquelle la Société entretient une relation d'affaires impliquant le transfert ou la réception de fonds (Clients"). Cette vérification nous permet de nous assurer de leur identité et de l'absence d'obstacles juridiques à une collaboration avant la signature de contrats ou la réalisation de transactions. Les modalités et le niveau de vérification appropriés varient selon différents facteurs. La Société obtient des informations suffisantes pour entreprendre son évaluation des risques et déterminer l'exposition potentielle aux risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme, et pour justifier le niveau de diligence raisonnable applicable afin d'atténuer ces risques. La société recueille auprès des commerçants des informations suffisamment détaillées pour évaluer les risques. Les renseignements pertinents qu'ils contiennent peuvent être corroborés par des moyens électroniques appropriés ou par des documents justificatifs. La vérification préalable initiale doit être complétée par un suivi des transactions afin de faciliter l'identification des activités (telles que le volume des transactions, etc.) susceptibles de révéler du blanchiment d'argent ou d'autres activités illégales. Par conséquent, dans le cadre d'une approche fondée sur les risques, une documentation probante pertinente doit être demandée lorsqu'un changement de circonstances survient concernant leurs habitudes de négociation, les montants et les devises, la fréquence ou les destinataires.
6. 7.6. Risque lié au service L’évaluation des risques de blanchiment d’argent liés aux services doit prendre en compte des facteurs tels que les services identifiés par les organismes de réglementation, les autorités gouvernementales ou d’autres sources crédibles comme présentant un risque potentiellement élevé de blanchiment d’argent. La société a établi une politique d'utilisation inacceptable qui indique clairement les modèles commerciaux qui ne sont pas considérés comme acceptables. Ces modèles incluent, sans toutefois s'y limiter:
   • Contenu incitant à la violence et/ou au racisme, ou faisant leur promotion;
   • Tout bien ou service qui enfreint les droits de propriété intellectuelle de tiers;
   • cartes prépayées ou autres cartes à valeur stockée qui ne sont pas associées à un commerçant particulier et/ou qui ne sont pas limitées à l'achat de produits ou de services particuliers;
   • Services de jeux de hasard non autorisés de toute nature.
7. 7.7. Tenue des registres La tenue de registres est un élément essentiel de la piste d'audit nécessaire à toute enquête. Il est impératif de conserver tous les documents obtenus à des fins d'identification du client (conformément aux exigences de la politique KYC), ainsi que toutes les données relatives à chaque transaction et toute autre information liée au blanchiment d'argent, conformément à la réglementation en vigueur. Cela inclut les rapports d'opérations suspectes, la documentation relative au suivi des comptes LCB-FT, etc. Ces documents doivent être conservés pendant au moins cinq ans.

8. Non-conformité

Tout employé ou sous-traitant de la Société qui enfreint la présente Politique peut faire l’objet de mesures disciplinaires appropriées, indépendamment de toute autre sanction pouvant découler de son comportement.

L'audit interne effectuera des contrôles réguliers sur l'entreprise afin de garantir sa conformité aux lois anti-blanchiment d'argent.

9. Mises à jour, révision et propriété

La présente politique pourra être mise à jour de temps à autre, et la version mise à jour sera immédiatement disponible sur le site web de la société.